Le blanchiment d’argent est une pratique par laquelle des fonds obtenus illégalement sont ‘blanchis’ pour les rendre légitimes. Ces fonds sont ensuite réinjectés dans le système économique classique. Le cadre AML est une réponse mondiale et coordonnée visant à minimiser cette pratique. Il garantit également que le secteur financier ne soit pas utilisé pour soutenir des activités criminelles ou terroristes. Les mesures AML incluent la collecte d’informations sur les clients (KYC = ‘Know Your Customer’), la surveillance des transactions, les contrôles et audits internes, ainsi que la formation des employés.
Le terme AML est largement employé dans les secteurs financiers, bancaires, juridiques, ainsi que dans les industries exposées aux risques de fraude et de corruption. En raison des standards stricts imposés par le GAFI et d’autres organismes de régulation internationaux, l’acronyme AML est devenu central pour garantir la conformité et la responsabilité dans le secteur financier.

Avec l’augmentation des régulations financières et la globalisation des activités, les institutions financières et les entreprises exposées au risque de blanchiment d’argent doivent respecter des normes de conformité strictes. L’AML Compliance implique de connaître les clients, selon le principe ‘Know Your Customer’ (KYC), de vérifier leurs antécédents financiers et d’identifier les transactions suspectes. Les entreprises doivent également former leur personnel, adopter des technologies de détection (ex : systèmes de surveillance des transactions). Et aussi de suivre des procédures de déclaration d’activités suspectes (SAR – Suspicious Activity Report). Des régulateurs tels que Tracfin en France, la CETIF en Belgique, la FINMA en Suisse, la FCA au Royaume-Uni, et la SEC aux États-Unis supervisent les conformités AML.
Le cadre réglementaire de conformité AML s’est renforcé avec des régulations telles que le Règlement AMLD5 et AMLD6 en Europe. Il inclut également les recommandations du Groupe d’action financière (GAFI). La non-conformité expose les entreprises à des amendes conséquentes et à des pertes de réputation significatives.

 AML Finance

Définition : Dans le secteur financier, ‘AML Finance’ fait référence à l’ensemble des activités et des processus mis en œuvre par les institutions financières pour lutter contre le blanchiment d’argent (Anti-Money Laundering, AML). Ce terme englobe toutes les méthodes et technologies dédiées à l’identification et à la prévention des flux financiers illicites. Ainsi que des transactions suspectes pouvant être utilisées pour blanchir de l’argent. Cela inclut l’analyse des comportements des clients, la surveillance des transactions en temps réel et la mise en place de contrôles internes pour détecter les activités suspectes.
La finance est un domaine particulièrement exposé au risque de blanchiment d’argent. Cela est dû à la variété et au volume des transactions, ainsi qu’à la rapidité avec laquelle elles s’opèrent. Les établissements financiers doivent donc adopter des pratiques AML robustes. Ils doivent être capables de surveiller et d’identifier les transactions inhabituelles ou suspectes. De plus, ils doivent connaître les clients ainsi que les bénéficiaires effectifs des comptes. Pour améliorer les capacités de détection et d’analyse des données transactionnelles, des technologies avancées sont utilisées. L’intelligence artificielle (IA), l’apprentissage automatique (machine learning) et l’analyse de données en font partie.
En finance, les dispositions AML exigent également que les institutions effectuent des audits internes réguliers. Ils instaurent des évaluations de risques et collaborent avec les régulateurs et les autorités gouvernementales. Le respect des standards internationaux de l’AML permet de garantir la sécurité et la transparence dans la gestion des capitaux.

AML Banque

Définition : Dans le contexte bancaire, AML désigne les efforts et les mesures prises par les banques pour lutter contre le blanchiment d’argent. Les politiques AML en banque sont spécifiquement conçues pour s’assurer que les institutions financières respectent les lois nationales et internationales. Cela minimise les risques de fraude et de financement des activités illicites.
Les banques jouent un rôle crucial dans la lutte contre le blanchiment d’argent en raison de leur position dans le système financier mondial. Elles sont tenues, par les régulations, de mettre en place des procédures AML. Cela leur permet de surveiller leurs transactions, d’identifier leurs clients et de signaler les activités suspectes. Ces programmes incluent également des contrôles de due diligence pour les nouveaux clients. Ils comportent une évaluation approfondie des risques liés aux transactions, ainsi qu’une collaboration étroite avec les autorités de régulation.
Dans un contexte de régulation renforcée, les banques sont soumises à des audits fréquents. Elles doivent maintenir des documents complets et transparents concernant la provenance des fonds et l’historique des transactions de leurs clients. De plus, elles investissent massivement dans des systèmes de compliance numérique. Ces systèmes intègrent l’analyse de données en temps réel pour gérer le volume de données de manière optimale et efficace.

En Europe, les réglementations KYC sont devenues de plus en plus strictes. Et elles sont renforcées par des directives européennes comme la 4e et la 5e directives contre le blanchiment de capitaux. Mais aussi par la nouvelle Directive 2024/1640 et le Règlement 2024/1624 de mai 2024. Aujourd’hui, la mise en œuvre de procédures KYC est essentielle pour toute entreprise opérant dans le secteur financier. Cela s’applique également aux secteurs sensibles comme les services immobiliers, les assurances, et les crypto-actifs. Les entreprises doivent investir dans des technologies de vérification d’identité et de gestion des données. Cela peut représenter un coût significatif. En cas de non-conformité, elles s’exposent à de lourdes amendes, voire à des interdictions d’exercer. Les sanctions médiatiques et financières liées à des manquements KYC peuvent ruiner la réputation d’une entreprise. Cela souligne l’importance de maintenir une conformité stricte et continue.

AML FT (Anti-Money Laundering and Financing of Terrorism)

Définition : Anti-Money Laundering and Financing of Terrorism (AML FT) est un terme regroupant toutes les mesures et pratiques destinées à empêcher le blanchiment de capitaux (AML, Anti-Money Laundering) et le financement du terrorisme (FT, Financing of Terrorism). Ces pratiques comprennent la détection, le signalement, et la prévention des flux financiers suspects liés à des activités criminelles ou terroristes. Les entreprises sont tenues de surveiller les transactions, d’identifier les clients et de signaler tout comportement suspect aux autorités compétentes.
En Europe, les réglementations AML CFT ont été considérablement renforcées ces dernières années. Notamment grâce aux directives européennes qui imposent des obligations strictes aux entreprises. Les institutions financières, pour leur part, ont l’obligation de suivre attentivement les transactions de leurs clients et d’alerter les régulateurs en cas d’activité suspecte.
Pour les entreprises, la conformité à l’AML FT implique souvent l’adoption de technologies avancées de détection des fraudes et de gestion des risques. Par exemple, l’intelligence artificielle et l’analyse de données. Cela engendre des coûts supplémentaires. La non-conformité peut entraîner des sanctions sévères, comprenant des amendes lourdes et une atteinte à la réputation. En 2020 et 2021, plusieurs banques européennes ont été sanctionnées pour des manquements AML. Cela illustre l’impact sérieux de ces réglementations sur les entreprises. Cela les oblige à investir davantage dans des systèmes de contrôle rigoureux, des formations, et des audits internes pour réduire les risques via des conformités KYC et AML.