🇮🇹

NOTAI: CONTROLLI-SANZIONI ANTIRICICLAGGIO

1. L’ACCERTAMENTO DELLE VIOLAZIONI ANTIRICICLAGGIO SUI NOTAI

L’argomento trattato nel presente articolo riguarda i NOTAI: CONTROLLI-SANZIONI ANTIRICICLAGGIO.

Come specificato nell’articolo “ANTIRICICLAGGIO: SANZIONI, CONTROLLI & SOLUZIONI PER PROFESSIONISTI ED ALTRI OPERATORI“, la potestà sanzionatoria amministrativa per la violazione della normativa antiriciclaggio rientra tra le attribuzioni del MEF.

L’iter prevede che le autorità di vigilanza, gli organi di autoregolamentazione, le amministrazioni interessate, la Guardia di Finanza e la Direzione investigativa antimafia (Dia) accertano, nei limiti delle loro attribuzioni, le violazioni e provvedono alla contestazione degli addebiti agli incolpati, quindi trasmettono gli atti al Mef, competente all’irrogazione della sanzione.

2. Il RUOLO DEI NOTAI NELL’ANTIRICICLAGGIO

I Notai, già a partire dal 2009, hanno intrapreso un ruolo attivo rilevante nella lotta AML/CFT; in particolare:

Notai: Controlli-Sanzioni Antiriciclaggio

3. Il RUOLO DEGLI ORGANI DI AUTOREGOLAMENTAZIONE – NOTAI

Linee Guida Notai

A partire dal 1 trimestre 2014 il CNN ha approvato le linee guida in tema di AML/CFT nel quale è esplicitamente indicato:

«Le presenti linee guida sono rese conformemente a quanto stabilito dall’articolo 8 del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, come strumento promosso dal CNN per l’osservanza e il controllo degli obblighi di adeguata verifica della clientela.

Tale documento è stato esaminato ed apprezzato dal Comitato di sicurezza finanziaria.

Principi di deontologia Notai

L’inosservanza delle presenti linee guida comporta l’applicazione delle sanzioni comminabili per l’inottemperanza alle norme e principi di cui ai principi di deontologia professionale dei notai.»

La dimostrazione del ruolo attivo svolto dai Notai nella lotta al riciclaggio di denaro è altresi evidenziato nel video sottostante:

3. NOTAI: ADEGUATA VERIFICA ED APPROCCIO BASATO SUL RISCHIO (Risk-Based Approach)

Risk-Based Approach: Notai

Già nella sezione 1, parte II delle linee guida del 2014 viene esplicitamente specificato che l’adempimento degli obblighi di adeguata verifica deve essere adeguato all’entità del rischio di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo riscontrato nel caso concreto.

Il processo di Adeguata Verifica attraverso l’approccio Basato sul Rischio si sostanzia negli steps sottorappresentati:

Processo: Adeguata Verifica – RBA

4. NOTAI: Regole Tecniche Antiriciclaggio

Ad ottobre 2018, il Notariato è il primo ordine professionale che si dota di REGOLE TECNICHE ANTIRICICLAGGIO

Regole Tecniche antiriciclaggio – Notai

4. L’IMPORTANZA DEL RUOLO DEI NOTAI NELLA LOTTA AL RICICLAGGIO

I legislatori europei e nazionali, tenendo conto delle raccomandazioni del GAFI hanno ricompreso i Notai insieme ad altri professionisti all’interno dei soggetti obbligati dalla normativa antiriciclaggio attribuendogli un ruolo fondamentale nel contrasto alle attività illecite, tenuto anche conto dell’importanza imbarazzante, soprattutto per l’Italia, dell’economia sommersa. A tal proposito si vedano:

• ANTIRICICLAGGIO AML/CFT: L’IRRINUNCIABILE RUOLO SOCIALE DI PROFESSIONISTI & ALTRI OPERATORI NON FINANZIAR
• ESG-AML/CFT: il Sistema Finanziario fa appello a Professionisti & Altri Operatori Non Finanziari
• AML/CFT: Attività Illecite & Professionisti

5. EVOLUZIONE DEI CONTROLLI & DELLE SANZIONI SUI NOTAI NELL’IMMEDIATO FUTURO

Come specificato nell’articolo “ANTIRICICLAGGIO: SANZIONI, CONTROLLI & SOLUZIONI PER PROFESSIONISTI ED ALTRI OPERATORI“:

• per evitare sanzioni all’Italia da parte della Commissione Europea per mancata corretta applicazione delle Direttive AML/CFT (ad es. AML 01/2023: Italia messa in mora da EU), i controlli, da parte degli Organi di Vigilanza e degli Organismi di autoregolamentazione, sui Notai sono destinati ad aumentare in modo considerevole sia sotto il profilo quantitativo che qualitativo.
• la Direttiva Generale del MEF, per l’esercizio 2022 e successivi, conferma che proseguirà il rafforzamento dei presidi di prevenzione del riciclaggio anche mediante l’implementazione della normativa nazionale e l‘attività sanzionatoria amministrativa.
• È attualmente in corso di formazione l’Autorità di Vigilanza antiriciclaggio Europea (AML Authority) che avrà compiti di controllo diretto sugli organi di autoregolamentazione ed anche su taluni soggetti obbligati considerati ad alto rischio.
• L’esperienza concreta, vissuta da altri Paesi Europei per conformarsi alle Direttive EU AML/CFT, dimostra che la tendenza ad incrementare la quantità e la qualità dei controlli sistematici (che non si limiteranno alla sola somministrazione di questionari ma che saranno accompagnati da controlli operativi in loco) sui Notai è destinata a realizzarsi anche in Italia.

Per maggiori dettagli riferirsi all’articolo sopra menzionato: “ANTIRICICLAGGIO: SANZIONI, CONTROLLI & SOLUZIONI PER PROFESSIONISTI ED ALTRI OPERATORI“.

6. SOLUZIONI ANTIRICICLAGGIO PER NOTAI

Tenuto conto della tendenza a livello Europeo ed Italiano ad incrementare i controlli antiriciclaggio, si raccomanda di non attendere l’ultimo momento per implementare policy, procedure e controlli ma di iniziare ad adeguarsi, sin da subito, in quanto la normativa antiriciclaggio è in vigore da ormai diversi anni e pertanto gli obblighi antiriciclaggio sono già applicabili.

L’esperienza concreta maturata sul campo ci dimostra che, in sede di controllo da parte degli organi preposti, le verifiche verteranno su un campione di clienti vecchi e nuovi per assicurare che la normativa antiriciclaggio sia stata adottata per tutti in modo omogeneo, soprattutto per ciò che attiene agli obblighi di adeguata verifica e di valutazione del rischio di riciclaggio (Risk-Based Appraoch).

In tale cotesto, i notai possono contare sulla soluzione digitale e sostenibile 1st KYC che consente agli stessi di adempiere in modo

• facile,
• veloce ed
• economico

alle obbligazioni antiriciclaggio. Per una panoramica sul software 1stKYC potete consultare questo link.

seguici anche su LinkedIn:

• https://www.linkedin.com/company/aml-scoirng/?viewAsMember=true
• https://www.linkedin.com/in/davide-montagna-2a164834/

Per maggiori informazioni sul tema: NOTAI: CONTROLLI-SANZIONI ANTIRICICLAGGIO, contattateci